和平区人民政府关于2024年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

                         签发人：郑伟铭

——2025年10月30日在和平区第十八届

人大常委会第三十一次会议上

和平区审计局局长  马洪新

主任、各位副主任、各位委员:

我受区人民政府委托，向区第十八届人大常委会第三十一次会议作关于2024年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告，请予审议。

根据审计法相关规定和区委、区政府工作部署，区审计局对2024年度本级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，对涉及区级预算执行和决算草案、部门预算执行和决算、重大政策措施落实以及国有资产管理等方面发现的问题积极督促整改。同时，对上年度未完成整改的问题，持续跟踪检查。现将有关情况报告如下：

一、审计整改工作推进情况

区委、区政府高度重视审计查出问题的整改工作。第十二届区委审计委员会第16次会议和区政府第十八届第121次常务会议专门听取了和平区2024年度本级预算执行和其他财政收支审计情况汇报，责成相关部门认真落实审计意见。区审计局不断提高审计监督效能，坚持实事求是、客观公正、依规依法，定期跟踪整改情况，确保应改尽改、真改实改。被审计单位整改责任意识明显增强，采取积极措施落实问题整改，不断提高基层管理水平，取得较好成效。

《和平区人民政府关于2024年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》共反映11个方面42个问题。截至目前，38个问题已完成整改；1个问题未整改完成；3个问题完成阶段性整改目标。促进收缴资金64.40万元，实现上缴财政资金22.68万元。区市场监管局、区政务服务办等13家单位制定完善相关规章制度19项。

二、审计查出问题整改情况

（一）区级预算执行和决算草案审计情况

1.一般公共预算方面

关于预算管理刚性不足的问题

区财政局将进一步硬化预算管理刚性，增强预算约束，坚持“先有预算、再有支出”原则，2025预算年度至今未发现无年度预算支出问题。

2.国有资本经营预算方面

（1）关于国有资本经营预算范围不完整的问题

区财政局将会同区国资委、区住房建设委依据《天津市财政局关于编制2026年国有资本经营预算建议草案的通知》（津财资〔2025〕25号），在编制2026年国有资本经营预算时将问题涉及国有企业全口径纳入编报范围。

（2）关于区属国有企业名录管理不到位的问题

国有企业名录中12家企业已全部纳入国资预算范围。

3.政府综合财务报告方面

关于政府综合财务报表数据不准确的问题

区财政局将进一步强化政府财务报告编报和审核管理，加强对预算单位的相关业务指导和培训。督促区住房建设委在编报2026年度财务报告时将问题涉及2家企业“长期投资”科目调整至最新数据。

（二）部门预算执行和决算审计情况

1.部门预决算编制方面

（1）关于独立核算事业单位未编制或独立编制预算的问题

和平公证处2025年已编制年初预算，区兴安路幼儿园、区房产和物业管理服务中心、区五大道游客服务中心将在2026年度后陆续规范编制年度预算。

（2）关于事业收入、经营收入未编制年初预算的问题

区环境卫生管理清除队等11家事业单位2025年事业收入已编制年初预算；区融媒体中心2025年经营收入已编制年初预算。区财政局将进一步压实涉及单位审计整改主体责任、主管部门监督管理责任，指导预算单位规范编制2026年度预算。

（3）关于其他各类收入未纳入预算管理的问题

区教育局等4家单位按照政府会计制度的相关规定，通过会计科目调整、梳理往来款等方式，均已将其他各类收入纳入预算管理。

（4）关于决算报表编制不正确的问题

小白楼街道办事处、区文化和旅游局均加强了财务人员业务培训，确保真实反映单位财务状况和收支情况。

2.部门预算执行方面

（1）关于违规使用财政资金的问题

区体育局进一步加强财务管理，确保项目资金专款专用；区市场监管局已将超发独生子女费0.35万元退回区财政。

（2）关于部分资金未及时收缴的问题

区教育综合服务中心进一步明确岗位职责，组成多人收缴房租团队，拓展缴费渠道，通过入户走访、发放 “明白纸” 等方式积极开展房租收缴工作，截至2025年7月底，已收缴房租64.40万元。此问题完成阶段性整改目标。

（3）关于部分专项结余结转资金未及时上缴的问题

区政务服务办等3家单位积极开展对结余结转资金的全面排查，已将16.31万元上缴区财政，其中：区政务服务办14.92万元、区教育局1.08万元、小白楼街道办事处0.31万元。

（4）关于政府采购超预算支出的问题

小白楼街道办事处、劝业场街道办事处将严格按照相关制度规定，履行政府采购系统与财政一体化系统的深度关联，从源头上杜绝无预算采购、超预算支出等违规行为。

（5）关于政府采购程序执行不到位的问题

区教师发展中心等5家单位将严格按照政府采购法律法规加强内部监督落实，规范执行政府采购程序。

（6）关于财务管理不规范的问题

针对违规从零余额账户向基本户划转资金、未使用公务卡结算、会计科目核算不规范等问题，区政务服务办和区政务服务保障中心、区市场监管局、小白楼街道办事处等单位及时停止违规财务行为，规范调整会计科目，并加强财务人员及相关干部的培训和管理。

区发展改革委等5家单位均已完成往来款长期挂账款项的清理工作，并上缴区财政资金6.02万元，其中：区计量检定所2.65万元、小白楼街道办事处0.92万元、劝业场街道办事处1.26万元、区文化和旅游局1.19万元。

3.部门预算管理方面

（1）关于预算资金绩效管理不完善的问题

区统计局等4家单位均已编制部门预算绩效管理指标参考手册等，进一步加强对绩效工作的监督审查，推动绩效指标和评价标准科学合理、夯实绩效管理基础。

（2）关于内部控制管理不合规的问题

区新华职工大学等9家单位2025年预算、2024年决算已全部履行集体研究程序;区政务服务办等11家单位均已修订并完善预算内部管理、资产管理等相关内部控制制度;区发展改革委等9家单位调整工作分工及内部审计小组成员，建立并完善内部审计相关制度，规范开展内部审计工作。

（3）关于机构改革推进缓慢的问题

区财政局已会同原区合作交流办工作人员对固定资产部分梳理完毕，下一步将完成对账务账目等内容的梳理和资产整体情况的清查，并按程序报区财政局审批后进行资产处置。此问题完成阶段性整改目标。

（三）重大政策措施落实跟踪审计情况

1.政府债务方面

关于部分债务资金支出进度缓慢的问题

区财政局积极与相关项目单位对接项目进展情况，定期统计专项债项目支出进度，并多次发函督促专项债主管部门加快专项债券支出进度，尽快形成实物工作量，按月将支出情况录入财政穿透式监测系统。

截至2025年8月底，一般债券资金24,104.35万元未支出部分，支出金额为3,879.03万元，剩余未支出金额为20,225.32 万元；专项债券资金57,054.46万元未支出部分，支出金额为 15,655.06万元，剩余未支出金额为41,399.40万元；和平区 2024年新增专项债券22,537.75万元未支出部分，支出 14,775.63万元，剩余未支出金额为7,762.12万元，2024年新增专项债券支出进度达79.02%。

2.国有资产盘活方面

关于党政机关办公用房出租管理不规范的问题

小白楼街道办事处已与承租人补签租赁合同，并完善了5处出租房屋备案材料，推进财政备案工作。下一步将对房屋进行出租价格评估。此问题完成阶段性整改目标。

3.和平区老旧小区改造提升政策措施落实方面

关于和平区老旧小区改造提升政策措施落实中相关制度不健全、未严格履行基本建设程序的问题

区住房建设委对原制度汇编进行了认真梳理，修改部分制度，调整老旧小区改造工作领导小组的组织架构及职责分工，以适应当前城镇老旧小区改造及城市更新改造工作的需要。并在此后的城镇老旧小区改造项目设计初期引入“互联网+”的方式广泛收集民意，严格履行基本建设程序，规范项目管理。

针对未按规定明确部分事项的责任单位的问题，尚未整改完成。区住房建设委积极与区民政局、区城管委等各相关部门进行沟通协调，下一步将明确旧楼区甬道的维修养护责任单位，同时寻求上级部门的政策支持，对于居民反映强烈的小区，争取资金支持。

（四）国有资产审计情况

1.国有资产账务处理方面

关于部分资产账实、账账不符的问题

区体育局等4家单位已将未入账管理资产均补记入账；区市场监管局等5家单位盘亏资产已全部查清，并进行了相应的账务处理；区市场监管局系统内各单位对盘盈资产进行了入账处理，完善了相关手续。

2.国有资产资产管理方面

关于资产管理不规范的问题

区政务服务保障中心等4家单位针对各自资产管理存在的问题，积极采取措施，通过组织培训学习、开展履职谈话等方式，第一时间纠正不规范行为，完善固定资产处置手续，加强资产台账管理，确保国有资产的真实、完整。

区体育局加强了对室外公共健身器材的维护管理，建立健全定期巡查和维修机制，确保室外健身器材的完好率和使用率保持在95%以上。

区知识产权运营中心已按照相关规定将20项专利产品在试点平台上成功备案。

三、进一步做好审计整改工作的建议

从审计回访情况看，各单位的高度重视2024年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作，整改情况较好。下一步，将继续督促相关部门抓好整改，并做好以下工作。

（一）筑牢问题整改主体责任根基

明确被审计单位审计整改主体责任，主要负责人作为第一责任人，要亲自部署、协调和督办，真正把整改责任扛在肩上、落在实处，组织制定切实可行的整改计划，推动全面整改，确保整改工作“掷地有声”。

（二）强化审计机关督促检查职能

建立健全“问题清单”与“整改清单”对接机制，实行台账管理和动态跟踪，严格落实“对账销号”。推动由单部门整改向多部门联动监督转变，加强与人大、纪检监察、组织人事及主管部门的协作，综合利用整改约谈、专题通报、专项督查等多种方式，形成监督合力，提升整改的穿透力和实效性。

（三）全面落实审计整改长效机制

树立“标本兼治、重在治本”的宏观导向，推动问题整改向提升整体治理水平深化。推动审计发现问题整改举一反三，开展同类问题自查自纠，及时修订完善相关规章制度，堵塞管理漏洞。将审计结果与整改情况作为优化资源配置、完善政策措施的重要参考，实现“审计-整改-规范-提高”的良性循环。

主任、各位副主任、各位委员，我们将深入学习党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记视察天津工作重要讲话精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义、坚决做到“两个维护”，在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，以审计之为为和平区经济社会高质量发展保驾护航!