关于天津市和平区2004年财政预算

执行情况和2005年财政预算草案的报告

2005年1月18日在天津市和平区第十四届

人民代表大会第三次会议上

和平区财政局局长  郑国强

各位代表：

    我受区人民政府的委托，向大会报告2004年财政预算执行情况和2005年财政预算草案，请予审议。并请列席会议的政协委员和其他人员提出意见。

    一、2004年财政预算执行情况

    今年我区财政预算经区第十四届人大第二次会议审议批准后，在区委的领导下，在区人大的依法监督下，各部门认真学习领会党的十六届三、四中全会精神，坚决落实市、区委八届五、六次全会确定的工作目标，进一步调整完善财政体制改革工作，围绕区域经济发展这个主题，下大力量开展招商引资工作，强化全区税收征管，努力调整支出结构，加强预算管理，扩大财政监督范围，使我区财政收入保持了平稳增长，财政支出保证了全区重点支出，做到了收支平衡。

    经区第十四届人大常委会第十四次会议批准，2004年财政收入预算调整为7.8亿元；财政支出预算调整为6.78亿元。

按新调整完善的财政体制，2004年财政收入预计完成7.8亿元，财政支出预计完成6.78亿元，预计当年财政收支平衡。主要支出情况是：

（一）基本建设支出为2450万元；

（二）企业挖潜改造支出为2610万元;

（三）城市维护费支出为5515万元;

（四）文化事业费支出为621万元;

（五）教育事业费为23628万元；

（六）卫生事业费为2520万元；

（七）公费医疗经费为3150万元;

（八）科学事业费为861万元;

（九）行政经费为7880万元；

（十）公检法支出为6850万元；

（十一）抚恤和社会福利救济事业费为3350万元；

（十二）其他支出为8365万元。

为全面完成预算任务，主要做了五个方面的工作：

（一）适应新体制，大力组织财政收入。

一是按照市政府《关于调整完善市对区县分税制财政管理体制的决定》，财税部门密切配合，认真审核转出企业情况，分析税收结构，搞好收入测算。同时，积极与市财政局及有关区县联系，取得了工作的主动，尽最大努力减少我区收入的损失，确保了体制调整工作的顺利进行。

二是全面落实税源管理联席会制度。财税、工商部门针对新体制运行中我区在税源管理上存在的薄弱环节，重点加强了对纳税大户、房地产企业、新开业企业的日常监控和分析，及时沟通情况，定期通报工作，初步建立起以工商为源头的税源管理体系，取得良好效果。

三是强化了税收稽查。积极改进征收模式和手段，调整征收与稽查工作重点，有力的保证了收入的增长，增值税按可比口径比上年同期增收1100万元，营业税按可比口径比上年同期增收5570万元。

四是规范对非税收入的管理。对全区各部门收取的行政事业性收费及罚没收入，严格按照“罚缴分离”制度和“收支两条线”的管理制度进行管理，切实做到应收尽收。

（二）推进预算改革，加强了支出管理。

按照建立政府公共财政体系的要求，全面推行了标准周期预算制度和部门预算制度改革。集中财力保证工资性支出，社会保障支出，逐步减少了对竞争性、经营性领域的投入。有保有压支出管理原则的确立，为平衡全年财政预算起到了保障作用。

一是进一步加大了综合预算管理力度。在全区试行了部门预算的编制，通过细化预算编制，合理安排预算资金，有效的控制了一般性支出的增长。

二是严格落实增收节支措施。加强了专项资金的管理，对专项经费批复金额压缩10％拨付，全年共压缩专项经费   420万元。

三是推进了国库管理制度改革。搞好国库集中支付的试点工作，对部分单位实行了工资统发。同时，还试行了公务卡结算的管理方式，提高了公务支出的透明度。

四是完善了政府采购制度。不断规范政府采购程序，全年采购总金额达1339.17万元，节约资金88.65万元，节约率达6.21%。

（三）搞好财政监督，推进财政法制建设。

随着财政管理制度改革的不断深入，从健全财政监督机制着手，加强了监督管理。一是实现了对财政资金的监督，强化对专项资金使用的跟踪问效，逐步建立了新型的与财政管理同步的监督制约机制。二是开展了对会计信息质量的监督检查工作，促进了会计信息质量的提高。

（四）加强国资管理，积极服务企业改革。

一是积极参与国有企业和事业单位改革，审核不良资产9 户，资产评估8 户，核准5 户，办理国有企业注销3户，办理国有资产变动2户，办理占有登记1户。积极支持企业改革，做好各项服务工作，对9户国有企业进行了改制。同时，对区属部分行政事业单位的固定资产进行了调查。

二是做好2004年企业工资内外收入监督检查工作和企业工资实行两低于核定审批工作。积极开展国有企业清产核资工作，制定了实施方案，并完成户数清理和资产清查摸底调查工作。

（五）搞好财会管理，提高财务管理水平。

一是按照会计制度、会计准则的标准和要求规范会计核算和会计管理，工作中重视做好信息反馈，不断规范会计基础工作，进一步提高对纳管单位的服务和管理水平。

二是全面开展会计人员继续教育和会计电算化学习培训工作。组织会计人员继续教育学习人数达4600人次，严把质量关，确保学习培训工作收到实效。

三是组织了区属单位会计人员近300人分别参加了初级、中级会计电算化的学习培训，提高了会计人员在日常工作中掌握和操控会计电算化的能力。

四是针对工资统发工作，组织两次统发单位财务人员培训，为工资统发的顺利实施奠定了基础。

五是为企业和会计人员搞好服务，全年为会计人员换发《会计从业资格证》855件，进一步规范了财会基础工作。

各位代表，2004年财政工作较好地完成了区第十四届人大第二次会议确定的各项任务，达到了收支平衡。同时，也应清醒地看到存在的问题：我区区域狭小，发展空间有限，有些企业要发展已陆续迁出;目前我区以商业零售业为主，留区税收少，收入结构不合理，而现代服务业和科技型企业在短期内还很难形成主要税源;加之在我区注册而在外区开发的房地产企业缴纳的税收还要与外区进行二次分配，使收入的增长难度加大。对此，我们将在今年工作中采取措施，认真加以解决。

二、2005年财政预算草案

2005年财政工作的指导思想是：认真贯彻市、区委八届七次全会和区委第八次党代会第二次会议精神，全面落实中央经济工作会议和财政工作会议精神，牢固树立科学的发展观。坚持以经济建设为中心，加强财源建设，狠抓收入管理，优化支出结构，强化财政监督，促进我区经济和社会事业健康发展。

按照上述指导思想编制的2005年预算草案是：

财政收入预算为9.2亿元，各项上解支出1.4亿元，财政支出预算为7.8亿元，其中主要支出项目安排为：

（一）基本建设支出为3000万元；

（二）企业挖潜改造支出为 3000万元;

（三）城市维护费支出为5700万元;

（四）文化事业费支出为750万元;

（五）教育事业费为27100万元；

（六）卫生事业费为2760万元；

（七）公费医疗经费为3250万元;

（八）科学事业费为900万元;

（九）行政经费为8600万元；

（十）公检法支出为7500万元；

（十一）抚恤和社会福利救济事业费为3800万元；

（十二）其他支出为8440万元;

（十三）总预备费3200万元。

三、求实创新、扎实苦干，圆满完成2005年预算任务

2005年是全面完成我区“十五”计划的最后一年，也是提前一年实现区第八次党代会确定“双超”目标的关键年。就财税工作而言，是在又一个高起点上的高起步，困难与机遇并存。面对新的形势，我们要树立和落实科学的发展观，大力发展区域经济，全面提高我区经济总量与质量，坚定信心，不断进取，努力完成全年财政工作任务。

（一）加强税源管理，积极组织收入。

要完善促收保收机制，认真落实税收目标责任制，层层分解收入任务。加强对收入任务的日常管理和监控。

进一步完善部门联席会制度。针对体制变化，及时掌握区域税收结构变化，发挥经济户口的作用，要加强对重点税源户的监控，形成信息沟通、资源共享的税源管理模式。

进一步发挥财政政策导向作用。运用财政政策发挥财政杠杆作用，支持总部经济、科技企业、中介机构等现代服务业发展。发挥财政信用担保作用，促进中小企业发展。创造宽松环境，进一步优化收入结构，提高其占财政收入中的比重。

要加强非税收入管理，完善非税收入收缴管理制度。落实预算外资金“收支两条线”，强化预算内外收支统管。严格罚缴分离，加强财政票据监管，使罚没收入足额收缴入库，纳入财政预算和财政专户管理。

（二）深化财政改革，优化支出结构。

要充分发挥财政职能作用，逐步建立公共财政体系。将支出的重点向公共需要领域转移，保障人员、社会事业、社会保障和重点项目支出需要。同时，要牢固树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出。公用经费继续实行零增长，提高财政资金使用效益，确保预算收支平衡。

要继续深化预算管理制度改革。按照“量入为出，统筹安排，保证重点”的原则，科学的界定事业单位供给范围，试编部门预算，扩大编制范围，加快推进预算管理改革步伐。

要按照公共财政的要求，逐步建立和完善社会保障机制。在继续做好“两个确保”和低保工作的同时，进一步做好下岗职工再就业的各项政策的落实工作，处理好再就业政策与三条保障线等社会保障制度的衔接。不断规范社会保障资金的核算，建立定期监督制度，反馈资金使用效果，保证社会保障资金安全、顺利运行，促进社会稳定。

要强化行政事业单位财务管理，探索专项资金效绩考评办法。试行《和平区行政事业单位专项资金效绩考评办法》，通过对专项资金使用效果的考评，从而达到规范管理，提高专项资金使用效益的目的。

要进一步推行行政事业单位公务卡结算办法。力争在区属行政事业单位中全面推开，增加公共支出的透明度。

要严格执行《政府采购法》，理顺政府采购管理和采购的关系，规范政府采购程序，扩大采购范围，提高采购资金占财政资金的比重。

（三）加强财政监督，完善监督机制。

要进一步加强财政预算执行情况的监督，及时掌握各单位财政资金的使用情况。从注重事后监督向事中、事前监督转变，从注重专项型监督向综合型监督转变。不断规范财政资金的使用行为，逐步建立行之有效的财政监督预警机制。

（四）加强国资管理，提高运营效益。

要落实市政府要求，全面完成国有中小企业改革任务，实现国有资产全部退出。积极推进企业集团改制工作，积极为企业改制服务。配合有关部门搞好改制方案的论证和审核，促进国有资产合理流动与重组。同时，要加大国有企业清产核资工作力度，盘活国有资产，监管好企业国有资产，理顺国有资产产权关系，防止国有资产流失，提高国有资产产权的监管能力。

要进一步加强对行政事业单位固定资产的管理，充分发挥固定资产作用，提高行政事业单位固定资产使用率。

    （五）做好基础工作，提高管理水平。

一要加强对实行会计集中核算单位的集中管理，搞好对纳管单位的服务，不断完善各项制度。二要做好会计人员培训工作。扩大对行政事业单位财会人员电算化培训的覆盖面，对已参加过培训的会计人员要提高其实际操作水平。三要进一步规范会计行为，强化单位会计基础工作。要加强会计从业资格证的管理，使财会机构人员必须持证上岗。

各位代表，2005年我区财政工作任务十分繁重。我们一定要在区委的领导下，在区人大的依法监督下，团结全区各部门一道，坚定信心，振奋精神，迎难而上，圆满完成2005年的预算任务，为把我区建设成为中心经济强区而努力奋斗！