关于天津市和平区2007年财政预算执行

情况和2008年财政预算草案的报告

2008年1月7日在和平区第十五届

人民代表大会第三次会议上

和平区财政局局长  郑国强

各位代表：

我受和平区人民政府的委托，向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议。并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2007年财政预算执行情况

2007年，在区委的领导下，在区人大的监督支持下，财政工作以科学发展观为统领，以建设更加繁荣文明和谐的新和平为奋斗目标，认真贯彻落实市、区第九次党代会精神，狠抓增收节支，推进税源管理，严格依法理财，强化财政监督，经济建设和各项社会事业取得了新的成绩，圆满完成了区第十五届人大一次会议确定的任务。

经区第十五届人大常委会第七次会议批准，2007年财政收入预算调整为14.27亿元，比年初预算超收4,700万元。财政支出预算调整为15.5亿元。

2007年财政收入预计完成14.27亿元，减除上解市财政1.7亿元，加上市对我区的各项结算补助1.83亿元、专项转移支付1.1亿元，全年预计财力可达15.5亿元。财政支出预计完成15.5亿元，实现财政收支预算平衡。主要支出情况：

一般公共服务为22,600万元；

公共安全为14,960万元；

教育为44,000万元；

科学技术为2,015万元；

文化体育与传媒为1,750万元；

社会保障和就业为9,950万元；

医疗卫生为10,500万元；

环境保护为314万元；

城乡社区事务为18,860万元；

工业商业金融等事务为12,450万元；

其他支出为17,601万元。

为确保完成财政预算，主要做了以下五个方面的工作：

（一）全力组织收入，保证了财政收入稳步增长

一是建立协税护税机制。发挥税源管理办公室作用，通过建立协税护税责任制、引进成熟税源、清理无税户和异地经营企业、建立税源信息数据库、规范企业迁出审批程序等系列措施，各部门通力配合，有效地稳定和开发了税源，为收入的完成提供了基础保障。二是强化税收目标管理责任制。对各收入部门按月按季进行考核，及时通报收入进度和存在的问题，保证了收入按进度完成。三是加强收入征管与稽查。区地税局努力克服政策减收、个别税种缓征给全年收入带来的影响，加强对建筑施工业和服务业以及营业税、个人所得税、企业所得税等主体税种的日常征收与稽查，做好车船税、土地使用税复征后的集中征收，保证了全年收入任务的完成；区国税局在加强对重点税源企业的服务与指导的基础上，着重对低税负企业开展了专项检查，使平均税负有所上升，拉动了收入的增加。建立申报预警机制，全面推行纳税评估，使小规模纳税人中无税户从70%降到35%。经过采取各种措施，使国税局收入有了大幅度提高，保证了全区收入任务的超额完成；财政部门加强对行政性收费、国有资产收益等收入的管理，保证了应收尽收。四是招商引资工作取得成效。引进了一批有影响力、有发展潜力的企业来我区经营，目前天津中心、金茂现场等一批新项目已开始纳税，津门、津塔等项目已开工建设，为今后财政收入的增长奠定了基础。

（二）合理安排资金，促进了各项事业协调发展

在保证人员、办公经费支出的基础上，加大了对社会保障和各项事业的投入，支持了创建国家卫生区和20项民心工程等工作。新建、扩建一批社区综合服务设施，建成市民服务大厅并投入使用；粉刷老旧楼门；新建、改扩建部分社区卫生服务中心、社区卫生服务站和健康指导中心，实施23项公共卫生免费服务；改扩建二十中学和汇文中学并投入使用，改善了一批普通校办学条件；新建一批养老和助残服务设施，逐步扩大政府补贴居家养老覆盖面，完善社会救助体系，多方筹集建立困难家庭和困难学生救助专项资金，使困难群众基本生活得到有效保障；贷款4亿元用于解决变电站和绿地建设，目前到位1.1亿元，变电站拆迁工作已取得初步成果。

（三）加强支出管理，推进了预算改革不断深化

一是稳步推进预算管理改革。在全面推行政府收支分类改革的基础上，完善各项管理制度，各部门认真贯彻落实相关规定，使部门预算管理改革得到进一步地深化。二是加强预算过程控制。重点对各类专项支出实施全程监控，严格控制各类会议和表彰活动，认真落实出差和会议定点管理工作的要求，进一步提高财政资金的使用效益。三是认真开展规范公务员津贴补贴工作，严格按文件规定执行，集中财力保证了此项工作的顺利实施。四是规范政府采购行为，提高了政府采购效率。全年政府采购额为7542万元，节约财政资金699万元，节约率8.48%。五是推进国库管理制度改革，扩大了公务卡结算和工资统发范围。

（四）发挥财政职能，财政管理水平不断提高

一是充分发挥财政监督职能，认真落实各项财经法规。集中精力对旧楼区综合整修资金、社会保障资金以及规范津贴补贴工作的开展情况进行重点检查。在做好对外监督工作的同时，加强了内部监督工作，规范了财政工作程序。二是进一步加强会计管理的基础工作。做好会计从业资格证的管理，共有1,900人参加了考试，并集中开展了会计从业资格证的换发，全年共换发会计从业资格证26,000件；继续做好会计人员的后续教育，共举办18期培训班，培训人员达1,800人。三是继续加强会计核算中心的财务管理，规范了财务行为，提高了核算水平，节约了行政成本。

各位代表，我们在全区上下的共同努力下，圆满完成了区第十五届人民代表大会第一次会议和区第十五届人大常委会第七次会议确定的各项财政工作任务。财政收入保持了稳定快速增长，财政预算管理改革顺利推进，财政支出保证了各项事业的需要，实现了收支平衡。

在认真分析预算执行情况和完成的财政各项任务的同时，我们也要客观地分析2008年面临的主要形势：一是滨海新区加快开发开放是难得的历史机遇，将有利于各区竞相发展，对增强我区后续实力起到积极的促进作用。二是从2008年起，我市将银行信托保险部分税收由原市级收入转为市区两级共享和区级固定收入，预计下划基数为2.3亿元，这将有力地促进我区经济结构的转变和财政收入的又好又快增长。三是实施企业所得税两法合并，内外资企业所得税统一税率，而我区主要是内资企业，外资企业比重很少，税率的统一对我区明年企业所得税造成较大的减收影响。四是进一步完善税收属地化管理，在已完成房地产企业税收征管调整的基础上，将对建筑施工业进行调整，即按项目施工地征收流转税，也会造成我区收入减收。通过分析形势，我们感到，2008年对财政工作来说机遇与挑战并存，机遇大于挑战。我们要积极适应当前形势，抢抓机遇，应对挑战，克服不利因素，努力做好今年各项工作。

二、2008年财政预算草案

2008年财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十七大精神，深入贯彻落实科学发展观，按照区第九次党代会第三次会议部署，抢抓滨海新区开发开放的难得历史机遇，紧紧抓住经济建设这个中心，认真落实中央加强和改善宏观调控的措施，着力优化经济结构和提高经济增长质量，不断完善公共财政体系；坚持依法治税，推进科学化、精细化管理，深入挖掘增收潜力，健全现代化征管体系，不断扩大财政收入规模；调整优化财政支出结构，加大社会事业、社会保障的投入，更加重视改善民生和促进社会和谐，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题；深化预算制度改革，强化预算管理和监督，健全节约支出的机制办法，积极推进基本公共服务均等化，着力提高财政资金使用效益；积极整合各种资源,合理分配财政资金，充分发挥市场机制作用，集中财力办大事，积极促进经济社会又好又快发展。

按照上述指导思想并结合银行信托保险部分税收下划因素，2008年预算草案为：

区级财政收入预算为19.22亿元（含银行信托保险下划收入），增长幅度为16%，在执行中力争完成得更好一些。预计上解市级支出4.25亿元，市对我区的各项补助及专项等转移支付3.03亿元，财政可支配财力为18亿元。财政支出预算为18亿元，其中主要支出项目安排为：

一般公共服务为21,700万元；

公共安全为17,000万元；

教育为52,000万元；

科学技术为2,400万元；

文化体育与传媒为3,600万元；

社会保障和就业为11,000万元；

医疗卫生为13,400万元；

环境保护为350万元；

城乡社区事务为24,000万元；

工业商业金融等事务为12,500万元；

其他支出为22,050万元。

三、解放思想,改革创新,全面完成2008年财政工作任务

2008年是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年，是实施“十一五”规划承上启下的关键年。我们要以科学发展观为统领，按照科学发展、和谐发展、率先发展的要求，全面贯彻中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，继续实施稳健的财政政策，发挥财政职能，完善公共财政制度，全力组织收入，科学安排支出，为我区经济建设和社会事业发展提供财力支持。

（一）政策引导，强化征管，推进经济增长方式的转变

一是发挥财税政策支持引导作用，优化经济结构，提高经济增长质量。配合金融城建设，用足用好财税优惠政策，大力吸引银行保险、金融租赁、投资基金等现代金融企业投资落户和平。支持服务业和民营经济发展，推进经济结构调整，转变经济发展方式，提高经济运行质量，大力发展税源经济，促进税收快速增长。二是总结2007年税源管理工作经验，不断调整完善协税护税工作机制，通过各部门协调配合，充分调动人力、物力资源，加强对签约项目和重点企业的跟踪服务，发挥职能作用，大力实施科学化、精细化管理，在全区形成强有力的税源管理和协税护税机制。实施税收引导举措，大力发展税源经济，保护存量税源，涵养增长税源，引进成熟税源。三是要严格落实收入目标管理责任制，切实加强对收入进度的日常考核，定期通报收入情况与问题，确保时间进度与收入进度同步。四是各征收部门要认真分析收入中存在的增减收因素，结合自身组织收入的特点，制定切实可行的增收措施，加强对重点税源户服务与指导，对低税负户、零申报户和长期无税户严格管理、重点稽查。在税种征收上，在做好主体税种征收的同时，着重加强对房产税、土地增值税、土地使用税、车船税、印花税等固定收入的征收，努力做到应收尽收、足额入库，确保收入任务按时完成；切实加强与国、地税直属局的工作协调，保证收入足额入库。五是进一步加强对非税收入的征缴，将行政性收费、国有资产收益全部纳入预算管理。

（二）优化结构，科学安排，服务和谐社会建设

强化财政职能，调整支出结构，按照建立公共财政的要求，将支出的重点向公共需要领域转移。在保证人员支出的基础上，加大对社会保障的支持力度，加大对社会事业、公共安全、再创全国文明城区、创建国家卫生区和20项民心工程的投入，为构建和谐社会奠定坚实的物质基础。

一是合理安排资金，确保行政事业单位人员经费到位。进一步深化收入分配制度改革，按照国家有关规定要求规范公务员收入分配秩序，逐步将不同部门、不同单位之间的收入水平差距控制在合理范围之内。二是着力解决民计民生问题，为逐步建立和完善社会保障体系提供资金保障。继续新建扩建社区综合服务设施，增强社区的服务功能。推进城镇居民医疗保险制度，扩大社会保险覆盖面。投入资金建设为老服务设施，扩大养老服务规模。实施“阳光”“宜居”工程，提高残疾人康复水平和改善残疾人居住环境。健全经济困难家庭和困难学生资助体系。三是科学安排资金，加大对教育、卫生、文化、科技等事业的投入。巩固完善免费义务教育制度，逐步提高中小学公用经费定额标准，加大对改善教学条件的投入，促进各类教育均衡协调发展。加大公共卫生、医疗救助和卫生监督体系投入，完善社区卫生服务体系，进一步提高公共卫生服务水平。扶持公益性文化事业，加快推进文化艺术中心建设，完善公共文化服务体系。推进科普示范工程，创建一批市级科普示范社区。四是加大公共安全支出，加强社会治安综合治理，完善突发事件应急管理机制，全面推进平安和平建设。五是多渠道筹集资金，加大再创全国文明城区、创建国家卫生区和20项民心工程投入，加快基础设施建设，提高环境质量，改善城区面貌。六是进一步推进节约型政府建设。坚持统筹兼顾，实行保压结合，从严控制一般性和行政性支出的增长，坚持集中资金保重点，办大事，把有限的资金用在“刀刃”上。

（三）强化服务，规范管理，提高财政管理绩效

一是加强财政监督。要更新监督理念，突出监督重点，改进监督方式，建立健全覆盖财政运行全过程的监督机制，强化事前和事中监督，促进监督与管理的有机融合。完善内部监督制约机制。财政监督工作的重点是加强对专项资金和规范津贴补贴工作开展情况的检查。二是加强国库管理。逐步建立区级国库单一账户体系，将财政性资金全部纳入国库单一账户体系管理。三是加强政府采购。依法规范政府采购程序，科学编制采购预算，通过提高政府采购的计划性和规模性，使政府采购的规模和节约率有所提升。同时配合国库集中支付制度改革，实现政府采购与财政资金拨付环节的对接，形成监督制约机制，保障财政资金运行安全和政府采购活动的应采尽采。四是加强财政票据监管。加大对收费单位检查的力度，通过票据管理进一步规范收费行为。五是加强会计管理。做好会计从业资格证的发放、会计人员后续教育和会计资格考试报名工作。强化会计信息质量检查，确保会计信息的真实性与可靠性。加强对代理记账机构的认定管理，促进代理记账行业的健康发展。

各位代表，2008年，我们一定在区委的领导和区人大的监督支持下，全区各部门共同努力，解放思想，开拓创新，求真务实，真抓实干，推动经济社会又好又快发展，为圆满完成2008年财政预算任务而努力奋斗。