和平区2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算草案的报告

——2019年1月8日在和平区第十七届

人民代表大会第五次会议上

和平区财政局局长  魏  震

各位代表：

我受和平区人民政府委托，向大会报告2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案，请予审议。并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，以打造践行“三个着力”重要要求示范区和“五个现代化天津”旗舰区为奋斗目标，围绕“品质和平”建设，更新工作理念，拓展工作思路，主动适应经济发展新常态，不断推进财政工作上水平。

（一）财政收支情况

1.一般公共预算收支情况

（1）一般公共预算收入情况。全年预计完成45亿元，完成调整预算100％,其中：税收收入预计完成38亿元，非税收入预计完成7亿元。市转移性及返还性收入19.31亿元，上年结余0.58亿元，调入预算稳定调节基金4.7亿元，上解市级支出9.59亿元，因此，2018年区级一般预算可用财力预计为60亿元。

    （2）一般公共预算支出情况。全年预计完成60亿元，完成调整预算100％，主要支出预计如下：

    一般公共服务支出5.8亿元;

公共安全支出4.5亿元;

教育支出15.8亿元;

科学技术支出0.8亿元;

文化体育与传媒支出1.08亿元;

社会保障和就业支出15.5亿元;

医疗卫生与计划生育支出4.6亿元;

节能环保支出0.45亿元;

城乡社区支出9亿元;

资源勘探信息等支出0.75亿元;

商业服务业等支出0.32亿元；

国土海洋气象等支出0.3亿元；

粮油物资储备支出0.03亿元；

其他支出0.51亿元;

债务付息支出0.56亿元；

当年一般公共预算收支实现平衡。

     2.政府性基金收支情况

2018年政府性基金收入预计完成3.24亿元，其中包含经市人民政府第12次常务会议和十七届市人大常委会第三次会议审议批准的3亿元专项债收入。

2018年政府性基金支出预计完成3.24亿元，其中：用于棚户区改造的专项债支出3亿元；用于养老服务、社会公益、体育事业发展的支出0.12亿元；用于支付专项债利息的支出0.12亿元。当年政府性基金收支实现平衡。

  3.国有资本经营预算收支情况

2018年，对于国有资本经营预算的收支范围及内容，我们又进一步明确，按照“收支平衡，以收定支，不列赤字”的原则，对年初预算口径进行了规范。原年初预算口径为国有企业经营收支情况，按照规范的口径，国有资本经营收入应为国有企业上缴的利润等；国有资本经营支出应为以国有企业上缴利润对外的支出等。由于我区国有企业没有上缴利润，因此，2018年国有资本经营收入及国有资本经营支出均为零。

4.地方政府债务情况

2018年，经市人民政府第12次常务会议和十七届市人大常委会第三次会议审议批准，核定我区2018年政府债务限额3亿元。据此，我区新增3亿元政府专项债。截至2018年末，我区政府债务共计24亿元，包括一般债务18亿元，专项债务6亿元。

（二）主要工作情况

  2018年，我们立足区情实际，优化收入结构，严格支出管理，完善预算体系，深化财税改革，规范财经制度，统筹安排好财政资金，有力保障了全区各项事业发展。

1.围绕区域经济发展，夯实财政收入基础。一是紧紧抓住京津冀协同发展机遇，助推我区结构调整，先后出台《和平区商务楼宇品质提升工程实施办法》《和平区促进民营经济高质量发展十大举措》等多项政策。改善营商环境，突出政策导向，发挥财政资金撬动作用，为我区产业结构调整打下坚实的基础。二是强化收入管理，严格落实收入目标责任制。通过季例会、月通报制度的落实，及时掌握动态信息，确保收入及时足额入库。创新纳税模式，推行自助办税系统进大厅、进银行、进楼宇，进一步方便纳税人。精耕细作抓税收，通过纳税评估、纳税分析、纳税辅导、纳税检查，做到抓大不放小，切实堵塞征管漏洞。三是充分利用财政数据分析平台，加强部门联动，强化对异地经营企业动态监管，为做好税源转化和在地统计工作打好基础。四是进一步提升非税收入管理水平。严格依法征缴，实现全区行政事业性收费和罚没收入网上征缴全覆盖。预计2018年，全区税收占比为84%，比上年提高12个百分点，收入结构进一步优化。

2. 围绕保障改善民生，落实各项政策措施。一是保证民生领域投入，持续增进民生福祉。安排4.5亿元推进棚户区改造、老旧小区及远年住房改造；完成万全小学兴安路校区和耀华小学建设；安排3.8亿元用于救助困难群体、退役军人安置等重点民生项目，确保各项惠民政策落到实处。二是推进“美丽和平”建设。安排1.16亿元用于海绵城市、延时供热、燃气排水改造等；安排1.54亿元用于“厕所革命”、夜景灯光、垃圾清运市场化服务、园林绿化等市容环境综合整治；安排0.6亿元用于燃气锅炉低氮改造、门窗改造、“散煤清零”等生态环境保护工作，城市宜居程度进一步提升。三是落实中央精准脱贫政策。制订《和平区2018年对口帮扶工作计划》，全年帮扶甘肃省舟曲、靖远、会宁三县资金近0.7亿元。四是继续压缩行政运行成本。牢固树立“过紧日子”思想，从严从紧管住“三公”经费支出，确保“三公”经费支出不高于上年。

3.围绕财政改革方向，推进预算管理工作。一是推进国库管理改革。目前，公务卡结算的单位已实现“全覆盖”；实行财政拨款零余额账户管理的单位已达85%；财政直接支付方式稳步开展，全年直接支付资金0.62亿元，涉及8家单位。二是加大盘活财政存量资金力度。对区属各行政事业单位预算执行情况及结余结转情况进行逐一梳理，认真分析，分类施策，有效提高财政资金效益。三是主动适应权责发生制政府综合财务报告制度改革要求，做好《政府会计制度》《政府会计准则》培训。四是规范基建资金管理。出台《和平区基本建设资金管理办法（暂行）》《和平区财政投资基本建设项目投资评审管理办法（暂行）》，探索政府投资项目全流程管理模式。五是强化财政投资评审，切实提高财政资金使用效益。2018年投资评审项目121个，评审资金5.62亿元，核减资金0.7亿元，审减率12.5%。

4.围绕防范化解风险，强化债务主体责任。一是按照党中央、国务院及市委、市政府对防范化解政府隐性债务风险的决策部署，组织对我区隐性债务情况进行摸底调查，落实党委和政府管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任，切实厘清政府和企业偿债责任边界，制定积极稳妥的化债方案，政府债务风险防控在全市处于较好水平。二是积极做好我区棚改专项债券发行工作。针对棚改债发行政策的重大调整，我区及时调整发债计划，制定发行方案，顺利发行3亿元棚改专项债，全部用于山东路地块的棚改项目，确保了我区三年棚改计划顺利进行。三是强化政府债务管理和风险防控工作。坚持谁举债谁负责，健全政府举债终身问责和债务问题倒查机制，查处违法违规和变相举债行为，决不允许新增各类隐性债务。加强国有企业债务风险监测以及防范能力，引导国有企业做实企业资产、控制企业负债水平，强化国有企业债务约束。部署重大民生工程时，充分考虑财政承受能力和政府投资能力，区分轻重缓急、科学有序推进，坚守财政可持续发展底线。

5. 围绕廉政风险防控，规范财政财经纪律。一是推动全区行政事业单位建立内部控制制度，建章立制，确保各项财经制度落到实处。二是硬化预算刚性约束。出台《关于加强区级财政管理硬化预算约束的意见》，强化预算执行和预算资金的统筹使用意识，进一步增强政府预算的严肃性和约束力。三是加大预决算信息公开力度。进一步细化预决算公开内容，将支出信息公开至“项”级科目。区本级及区属53家一级预算单位的部门预决算、三公经费预决算、预决算编制说明等信息全部通过和平政务网对外公开。四是落实审计部门提出的审计意见。对审计部门提出的政府采购管理不够规范、公务接待费支出程序不健全、超范围列支会议费等问题，逐条进行认真整改，并全部落实。五是在全区范围内开展财经纪律、财政法规专题业务培训。全年培训各层次人员达2000余人次，进一步提升了各单位尊法、知法、懂法、守法的能力。

各位代表，总结2018年的工作，我们清醒地认识到，当前经济正处于爬坡较劲、滚石上山的关键时期，财政工作面临着一些不容忽视的问题。主要表现为：经济结构调整和减税降费政策叠加，财政增收困难加大；在投入公共服务均衡发展，切实解决入园难、养老床位不足、居住环境改善等方面与群众的期盼还有差距；部门预算约束力不强，执行中调整变更频繁；财政资金使用绩效管理开展较为滞后，资金使用效益有待提高等。这些需要我们在今后工作中予以高度重视并加以解决。

在这一年里，区人大代表、政协委员对财政工作提出了许多宝贵的意见和建议，对促进区域经济发展，提高财政管理水平发挥了重要作用。在此，我向全体人大代表、政协委员致以衷心感谢和崇高敬意。 

二、2019年财政预算草案

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年。做好明年财政工作，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，始终坚持以人民为中心的发展思想，坚持稳中求进工作总基调，围绕推动高质量发展，实施积极财政政策。坚持尽力而为、量力而行，着力保基本、兜底线，迎难而上、扎实苦干，全力推进各项事业健康发展。

（一）2019年财政预算草案编制指导思想

全面贯彻党的十九大精神和中央经济工作会议决策部署，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“三个着力”重要要求为元为纲，积极推进财税体制改革，严格落实预算法和人大审查监督要求。调整优化支出结构，优先保障重点支出，从严控制一般性支出。有效盘活存量资金，提高财政统筹能力。深化部门预算管理，加大预算公开力度，着力打造阳光财政。推进中期规划编制，加强年度预算与三年规划衔接，增强财政可持续性。全面推进绩效管理，硬化绩效责任约束，提高资金使用效益。严格债务项目评估，强化资金全程管控，防范财政运行风险。

（二）财政收支预算安排

1.一般公共预算

2019年一般公共预算收入45亿元，其中：税收收入完成38亿元，非税收入完成7亿元。加上市转移性及返还性收入19.31亿元，调入预算稳定调节基金4.5亿元，扣除上解市级收入8.81亿元，区级一般公共预算总财力60亿元。

支出预算为60亿元。主要支出是：

    一般公共服务支出5.6亿元;

公共安全支出4.2亿元;

教育支出16亿元;

科学技术支出0.8亿元;

文化旅游体育与传媒支出1.08亿元;

社会保障和就业支出15.5亿元;

卫生健康支出4亿元;

节能环保支出0.45亿元;

城乡社区支出8亿元;

资源勘探信息等支出1.35亿元;

商业服务业等支出0.12亿元；

自然资源海洋气象等支出0.2亿元；

粮油物资储备支出0.03亿元；

灾害防治及应急管理支出0.15亿元；

其他支出0.22亿元;

债务付息支出0.8亿元；

预备费1.5亿元。

2.政府性基金预算

基金收入预算为0.1亿元，为市级政府性基金转移支付收入。

基金支出预算为0.1亿元，为市级政府性基金转移支付支出。主要是用于社会福利和体育事业的彩票公益金支出。

3.国有资本经营预算

 2019年国有资本经营收入预算60万元，主要是贸易企业利润收入。国有资本经营支出预算60万元，主要是用于解决历史遗留问题。国有资本经营预算收支平衡。

（三）2019年财政主要工作

1.以供给侧结构性改革为主线，着力提高发展质量和效益。一是紧紧围绕经济结构调整，坚持“两个毫不动摇”，大力优化营商环境，积极落实“津八条”“和平20条”、《和平区促进民营经济高质量发展十大举措》等措施。以“双万双服促发展”活动为抓手，围绕商务楼宇、小洋楼等资源，吸引更多优质企业，特别是科技创新企业、文化发展企业、民营骨干企业落户和平。二是紧扣全年收入目标任务，切实履行部门职责，进一步强化收入组织调度。深化财税部门工作协调机制，定期召开联席会议，及时对全区收入形势进行分析研判，进一步推动财政收入可预期、精细化管理，确保财政收入依法征收、足额入库。三是不断完善税源数据管理平台，切实加强收入分析。以综合大数据为基础，强化部门数据横向联动、纵向分析，及时掌握企业动态，为税收征管和产业结构调整提供有效依据。四是加强非税收入管理，提高财政收入质量。进一步规范非税收入征缴，严格执行行政事业性收费票据的购、用、销制度。认真落实减税降费政策，以财政收入的“减法”换取企业效益的“加法”和市场活力的“乘法”。

2.以提高财政资金效益为抓手，着力保障和改善民生。一是按照“兜底线、救急难、可持续”的原则，完善民生投入机制，落实各项社会保障政策，做好困难群众帮扶救助；严格落实退役军人安置政策，保证退役军人优抚待遇;落实就业政策，用足用好创业担保贷款贴息，鼓励创业带动就业；积极推进养老服务机构建设，丰富养老服务形式，完善养老服务体系。二是坚持教育优先发展，统筹安排中、小、幼基础设施建设，推进学校体育场馆向社会开放，做好进城务工农民工随迁子女义务教育、中小学课后服务工作的经费保障；开展全域旅游建设，打造和平特色惠民文化品牌，推进图书馆总分馆制建设、“城市书吧”等措施落实落地；推动医疗卫生事业发展，提升基层医疗卫生服务能力，全力打造“健康城市”。三是多渠道筹措资金，进行老旧城区改造，市容环境综合治理。贯彻实施“六位一体”的工作体系，做好老旧小区改造三年任务收官工作；扩大住房保障受益范围，落实“三种补贴，三种住房”保障政策；持续加大区容区貌整治力度，不断推进环境治理向背街里巷延伸；推进我区商业繁荣发展，做好高品质步行街建设，建设五大道、津湾广场夜间经济示范区。四是严控一般性支出，从严从紧管住“三公”经费，把宝贵的资金更多用于为发展增添后劲、为民生雪中送炭。在编制2019年部门预算中，除个别单位公用经费有考核需要外，将全区各单位公用经费按标准统一压缩10%。

3.以规范财政财务制度为重点，着力提高预算管理水平。一是推进预算管理改革。坚决贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，创新预算管理方式，突出绩效导向，落实主体责任，探索全方位、全过程、全覆盖实施预算绩效管理的新模式，实现预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益。二是防控债务风险。严格落实各项政策措施，发挥政府规范举债的积极作用，强化源头治理、过程监控，疏堵结合、综合施策，有效化解债务存量，严控增量债务规模。三是做好会计人员服务，落实2019年新政府会计制度应用的培训及后续指导。确保新会计制度的贯彻落实工作顺利完成。四是深化政采制度改革。从预算管理入手，落实好预算单位的主体责任，编全、编实、编细政府采购预算，确保“应编尽编”和“应采尽采”。

各位代表，2019年财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，紧紧围绕重大战略决策部署，以永不懈怠的精神状态，担当作为、开拓进取，迎接中华人民共和国成立70周年。

名  词  解  释

 1.全口径预算：指政府收支全部纳入预算，建立一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算定位清晰、分工明确的政府预算体系。

2.一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

3.转移支付：指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金，包括一般性转移支付和专项转移支付。

4.一般债券：指地方政府为没有收益的公益性事业发展举借的债务，主要以一般公共预算收入偿还。

5.结转项目资金：指当年预算已执行但未完成，或者因故未执行，下一年度需要按照原用途继续使用的资金。

6.一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，下级政府可以按照相关规定统筹安排使用。

7.专项转移支付：指上级政府对承担委托事务、共同事务的下级政府，给予的具有指定用途的资金补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有指定用途的奖励或补助。

8.政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

9.专项债券：指地方政府为有一定收益的公益性事业发展举借的债务，以对应的政府性基金或专项收入偿还。

10.国有资本经营预算：指对国有资本收益做出支出安排的收支预算。

11.国有资本经营预算的收入:指各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业，下同）上交的国有资本收益，主要包括：⑴ 国有独资企业按规定上交国家的利润。⑵国有控股、参股企业国有股权（股份）获得的股利、股息。⑶企业国有产权（含国有股份）转让收入。⑷国有独资企业清算收入（扣除清算费用），以及国有控股、参股企业国有股权（股份）分享的公司清算收入（扣除清算费用）。⑸其他收入。

12.国有资本经营预算的支出：主要包括：⑴资本性支出。根据产业发展规划、国有经济布局和结构调整、国有企业发展要求，以及国家战略、安全等需要，安排的资本性支出。⑵费用性支出。用于弥补国有企业改革成本等方面的费用性支出。⑶其他支出。

13.地方政府债券：指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理或地方财政自主发行和偿还的政府债券。

14.政府会计制度：为规范行政事业单位的会计核算，保证会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计准则--基本准则》等法律、行政法规和规章，制定本制度。本制度自2019年1月1日起施行。

15.民生支出：指财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、文体传媒、农林水利、住房保障、社保就业等方面的支出，以及与人民群众生活密切相关的公共基础设施建设等方面支出。

16.重点公务支出：指因公出国（境）费，公务接待费，公务用车购置及运行维护费，会议费，培训费，差旅费，办公和业务用房购建及修缮支出，以及庆典、论坛、展会等活动支出。

17.“三公”经费：指政府部门人员因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。